荊楚網(wǎng)（湖北日報網(wǎng)）訊（通訊員覃海秀）為切實提升審計部門風(fēng)險防控能力和內(nèi)部管理水平，近期，恩施州州審計局組織開展了2025年度機(jī)關(guān)內(nèi)部控制評價工作，堅持“以查促改、以評促建”，全面客觀評估了局機(jī)關(guān)內(nèi)控體系建設(shè)及制度執(zhí)行成效。

本次評價工作在局內(nèi)部控制委員會統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格遵循重要性、適應(yīng)性、客觀性及衡量性原則，采取自評、重點評價與綜合評價相結(jié)合的方式進(jìn)行。

成立內(nèi)控評價工作專班，各科室負(fù)責(zé)人為專班成員，辦公室具體負(fù)責(zé)組織實施。同時，從審計業(yè)務(wù)骨干中抽調(diào)熟悉內(nèi)控業(yè)務(wù)且具有評價經(jīng)驗的人員，組成評價小組，扎實推進(jìn)評價工作。

根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制評價辦法》，結(jié)合單位內(nèi)部控制建立與實施實際情況，聚焦制度建設(shè)、執(zhí)行落實、風(fēng)險防控、問題整改等重點內(nèi)容，在現(xiàn)有評價指標(biāo)基礎(chǔ)上細(xì)化形成5個方面的補(bǔ)充指標(biāo)，涵蓋單位組織層面、業(yè)務(wù)層面及內(nèi)部監(jiān)督，明確評價形式和工作要求，確保評價工作有章可循、有序推進(jìn)。

自評階段，各科室對照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制評價辦法》，全面梳理在體系建設(shè)、制度執(zhí)行、風(fēng)險管理、自查評價和結(jié)果運(yùn)用等方面存在的風(fēng)險隱患，形成自查報告及評分表。重點評價階段，從近三年未開展重點評價的科室中隨機(jī)抽取3個，通過座談交流、實地核查、查閱資料等方式，對其內(nèi)控制度建設(shè)和執(zhí)行情況進(jìn)行現(xiàn)場檢查。綜合評價階段，局內(nèi)控辦認(rèn)真組織評價復(fù)核工作，對自評和重點評價結(jié)果進(jìn)行匯總、復(fù)核，根據(jù)復(fù)核發(fā)現(xiàn)的問題補(bǔ)充整改措施，形成《州審計局2025年度單位內(nèi)部控制評價報告》。

下一步，恩施州審計局將在內(nèi)控管理上做好“當(dāng)下改”與“長久立”兩篇文章。一是推動問題整改。 對存在扣分的評價指標(biāo)，督促各科室落實整改工作，持續(xù)跟蹤督導(dǎo)，確保各項內(nèi)控管理制度在實際工作中落地見效。二是完善內(nèi)控制度。 聚焦審計核心業(yè)務(wù)和關(guān)鍵風(fēng)險點，指導(dǎo)各科室修訂完善內(nèi)控操作規(guī)程，持續(xù)健全預(yù)算編制、執(zhí)行與監(jiān)督全過程閉環(huán)管理機(jī)制。